有訂單，為什麼還是週轉不過來？

訂單、出貨與收款通常不是同一天發生。常見的情況是：接單後要先付原料與進貨款，每個月固定發薪、付租金，客戶的貨款卻要等月結之後才進帳。帳面上有獲利，現金還沒回來，這段時間差就是週轉需求的來源。

要看清楚缺口，可以把未來幾個月的進貨、薪資、租金與貸款還款等支出日期，和預期的收款日期排在同一張時間表上。哪幾週現金最緊、缺口大約多少、要撐多久，算出來之後，就能判斷需要的是短期週轉，還是要調整整體的資金安排。

能先從營運面改善的地方包括：縮短帳期、積極催收已到期的應收帳款、鼓勵客戶提前付款，以及降低庫存、減少非必要支出。平常建立現金流預算、保留一筆營運週轉金，並定期檢視資金缺口，臨時被卡住的機會就會少很多。

如果缺口來自已出貨、對方也確認的應收帳款，可以先整理交易條件、帳期與過去的收款紀錄，再與顧問討論適合的方向，例如營運週轉金或以應收帳款為基礎的融資。銀行看重收入是否實際進入公司帳戶，平時讓貨款經由公司帳戶收付，也有助於日後的審核。